С 1 июля все банковские организации (как государственные, так и коммерческие) обязаны предоставить отчет о движении средств на счетах пластиковых карт лиц, которым они эти карты выдавали. Разумеется, что приятного в такой ситуации не слишком много.
Подобная норма официально закреплена в 86 статье Налогового Кодекса Российской Федерации, но почему-то ранее она не была реализована на практике.
Разумеется, чтобы избежать уплаты налога, а кроме этого и проблем с законом, нужно каким-то образом доказать то, что деньги, которые поступили на ваш счет «пластика» — вовсе не доход, а например, возврат долга, или помощь близких. Предлагаю глубже окунуться в причины внедрения инноваций и рассмотреть способы, которые частично помогут решить проблему.
Контролль за поступлениями на карту
Еще даже не успел начаться всеми ожидаемый ЧМ-2018, как для жителей России налоговая служба уже успела преподнести неприятный подарок. На этот раз «подарок» выглядит, как то, что налоговая служба будет контролировать все поступления на пластиковые карты.
Основной аргумент во внедрении такого правила — все, что поступает на карту физлица, является доходом, а значит –- из него надо взымать налог.
Контроль будет производиться не прямо, а через банковские структуры, и следовательно, утаить некоторые поступления просто не удастся.
Причины контроля
Объективно оценивая тот факт, что многие люди получают доход от работодателя, с которым официально не имеют никаких отношений, ищут и находят работу в сети, а своих начальников никогда не видели в глаза, лишь получали от них задания и регулярную оплату, с учетом активизации инвестиционного климата в сегменте онлайн, «сильные мира сего» вполне логично решили всех нас посчитать, а точнее посчитать наши деньги, и дополнительно обязать заплатить налог. Конечно, надо же наполнять казну.
Среди ключевых причин такого нововведения я бы выделила:
- Активизация фриланса: больше выгодных и интересных предложений появляется в сети, а не в обычных офисах;
- Много граждан РФ находят удаленную работу не только в нашей стране, но за ее пределами, а пластиковая карта — удобный способ получения оплаты за заказ;
- Расширение рынка крипты;
- Развитие сегмента инвестиций, в частности хайп-индустрии.
Как доказать природу денег
Обещается, что инновации не коснуться тех, кто получил деньги на карту, как долг или подарок (например, от родственников в Москве или Владивостоке), но для этого необходимо будет доказать их природу.
Сам механизм официально не прописан, но можно предположить, что будут учитываться комментарий к платежу, а возможно, всех массово на процедуру полиграфа поведут, или заставят писать заявления.
Эра бумаги и очередей в налоговых наступает!
Штрафные санкции
Если налоговая службы докажет, что деньги поступила на пластиковую карту, как доход (зарплата, проценты от депозитов, дивиденды), тогда надо будет оплатить 20% штрафа от суммы, а также сам налог и, чтобы не было так грустно, еще и пени.
Усложняет ситуацию тот факт, что когда дело доходит до суда и физическое лицо защищает себя перед представителями налоговой службы, в более 80% решение выносится в пользу государственного органа.
Факторы, усугубляющие ситуацию и их частичное решение
В поле зрения, прежде всего, попадут лица, которые систематически получают доход на свою пластиковую карту, а тем более, если плательщик и сумма пополнения карты из месяца в месяц один и тот же.
Разумеется, что если есть возможность получать доход наличными, придется воспользоваться этой возможностью (заказчик с вами в одном городе, средства от аренды офиса или квартиры арендатор отдаст при встрече), но иногда такой физической возможности просто нет. В этом случае, рекомендую:
- обращаться за помощью к обменникам, которые каждое зачисление производят от имени разных лиц;
- «дробить суммы»;
- возвращаться в 90-ые и использовать бартер (разумеется, если это возможно).
Каждый банк в обязательном порядке обязан выдавать данные Росфинмониторингу при поступлении к нему запроса госоргана. Сумма пополнения, кто именно передал и получил средства, не влияет на отчетность. Все кредитные организации в установленном законом порядке производят отчет о том, какие счета физических лиц у них открыты.
Наиболее часто с пластиковыми картами имеют дело физические лица, но порой бывают ситуации, что поступления на пластиковую карту осуществила фирма.
В этом случае, если в ходе проверки будут доказано, что деньги – это доход, из которого изначально не заплачен налог — 13% ложатся на плечи физического лица, а также штрафы и пени.
Специалисты рекомендуют изначально договариваться, кто именно будет уплачивать налог и фиксировать это на бумаге.
По сути, единственным вариантом, с помощью которого можно подтвердить природу средств — договор, но его форма (а то и вовсе бланки) не предусмотрены.
И я представляю очередь в отделение ФНС: все стоят и демонстрируют одинаковый документ: заявление далекой тети, которая решила помочь племяннику или племяннице. И все это раз в неделю, а то и дважды.
Позиция государства в этой инновации ясна — надо наполнять казну любыми методами, но, к сожалению, обычным инвесторам или тем, кто работает удаленно это не выгодно и может стать причиной ухудшения отношений с налоговой.
Надеемся, ситуация все же разрешиться в сторону не бюрократической машины, а каждого, кто просто ищет место под солнцем. Традиционно хочу пожелать вам соблюдать спокойствие, и думать над альтернативными способами получения дохода с разных источников.
Автор Ganesa K.Профессиональный инвестор с опытом работы 5 лет с разными финансовыми инструментами, ведет свой блог и консультирует вкладчиков. Собственные эффективные методики и информационное сопровождение инвестиций.
Контроль над доходами россиян ужесточится с 1 июня 2020: изменение контроля налоговых органов над счетами граждан
Известно, что представители налоговой службы уже со следующего месяца текущего года начнут процесс контролирования доходов россиян. При этом, если какие-либо поступления средств на личную карту гражданина вызовут сомнения, то ведомство имеет право вызвать его на допрос по этому поводу.
Власти говорят о том, что такие меры не являются усилением финансового мониторинга, и проводить такие мероприятия является необходимой задачей.
Как с 1 июня 2020 года налоговики контролируют доходы россиян
Существует закон, который начнет функционировать уже с 1 июля, банковская деятельность получит распоряжение о том, что им необходимо передавать данные в налоговую службу в течение трех дней. Данные должны содержать в себе информацию о наличии денежных средств, а также о процессе движения между платежными картами.
Во-вторых, в отчете должно отображаться наличие вкладов в виде денег или прочих ценностей, и данные о процессах транзакций. Помимо прочего, банки должны обеспечить налоговую распечатками по всем проведенным операциям физических, юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей.
Данные о различных электронных финансовых транзакциях вызывают множество негодований, так как существует большое количество людей, которые привыкли пользоваться такими системами расчетов как QIWI или WebMoney. Так сложилось, что новый закон дает налоговой службе получать данные наряду с правоохранительными органами.
То есть, если на такого рода счета будут поступать средства, которые вызовут подозрения у ведомства, то владельца такой карты могут вызвать для пояснительной беседы, чтобы установить происхождение денежных средств.
В данной ситуации, при установлении средств как доходов физического лица, с которых он не уплачивает налоги, представители ведомства имеет полномочия для наложения штрафов, которые будут составлять приблизительно 20% от неуплаченных налоговых сборов. Помимо этого, в налоговой службе могут взыскать с уклоняющегося лица 30% налога на физических лиц с суммы, которая была зафиксирована на счете.
Кто из россиян первыми почувствуют усиление контроля ФНС
В первую очередь, под усиленный финансовый контроль от налоговой службы попадут те люди, которые осуществляют свою деятельность при помощи интернет-ресурсов, то есть фрилансеры.
Вторыми, на кого обратит внимание ведомство станут счета мелких предпринимателей, которые, например, занимаются мелким рукоделием и получают оплату за свои заказы на банковскую карту.
Также в область пристального внимания могут попасть лица, которые получают приблизительно одинаковую сумму на свою карту и в одно и то же время, или же им приходит несколько мелких переводов. Такие доходы будут автоматически причисляться к серым заработкам.
Усилится ли контроль поступлений на карту физлиц с 1 июля 2020 года
С 1 июня 2020 года в Налоговый Кодекс были внесены некоторые коррективы, но они по большей части касались лишь счетов с драгоценными металлами. Теперь такие счета стали равны обычным, на которых хранятся денежные ресурсы. Также в новом положении указали тот момент, что при любой просьба со стороны налоговой, банковские организации должны предоставить за три рабочих дня:
- Документ, в котором содержится вся информации о счетах и вкладов, а также о наличии остатков драгоценных металлов;
- Выписки по операциям всех категорий граждан;
- Справки об остатках и переводах средств в электронном виде.
Все перечисленные данные в ведомство могут быть направлены при проведении проверки, и тогда представители налоговой службы могут опираться на 93 статью Кодекса РФ.
В случае, если на счету у человека будет обнаружена сумма, которая появилась там нестандартным способом, гражданина могут вызвать на допрос по этому случаю.
Тогда же, если с этой суммы не было уплачено определенного налога, к лицу будут применяться штрафные санкции.
Примечательно, что все эти действия не призывают считать финансовым контролем за средствами граждан, но, как показывает практика эти действия являются именно контролем. Даже если человек ежемесячно получает определенную сумму путем перевода на карту, то, этот процесс наверняка привлечет налоговую, и его доход будет расцениваться как теневой.
На сегодняшний день существует большое количество людей, которые осуществляют свою деятельность как фрилансеры или самозанятые, при этом, не оплачивая налог государству.
Важно отметить, что попытки доначислить налоги уже происходили. Например, в Белгородской области пенсионера призвали к ответу за то, что он приобрел достаточно дорогой автомобиль. В налоговой службе посчитали, что своими силами гражданин не смог совершить столь крупную покупку, и присудил ему оплатить разницу НДФЛ.
В ходе рассмотрения апелляции было установлено, что все же мужчина не мог приобрести дорогую машину при помощи своих скромных доходов, и наверняка, у него есть теневые денежные потоки. Поэтому ему все же пришлось оплатить разницу.
Когда за перевод на карту могут взыскать налог и что изменится с 1 апреля
Иллюстрация: Ирина Григорьева / Клерк.ру
- Взыскивается ли налог с денежных переводов, которые поступают на банковскую карту обычного гражданина, не ИП?
- Как выяснилось, этот вопрос волнует многих, ведь перевод на карту — это весьма популярный способ получить деньги от родственника или знакомого быстро и без лишних хлопот.
- Итак, что говорит закон по поводу контроля налоговой службы за денежными переводами граждан, и за какие из них действительно придется платить налог?
1. Как ФНС проверяет банковские счета граждан?
Полномочия налоговой службы по контролю за банковскими счетами определены в ст. 86 Налогового кодекса РФ. Сведения о том, какие вклады, платежные карты и прочие счета открыл или закрыл гражданин, банки сообщают органам налоговой службы.
С 1 апреля этого года в ФНС также будет передаваться информация об электронных кошельках, которые оформил на себя гражданин (Федеральный закон от 29.09.2019 г. № 325-ФЗ).
Однако налоговая служба не имеет прямого доступа к самим счетам — а значит, не может контролировать операции, которые по ним совершаются (в т.ч. и денежные поступления на карту).
Закон позволяет органам ФНС проверить конкретный счет гражданина лишь в одном случае — если в отношении него проводится официальная налоговая проверка (камеральная или выездная).
При этом банк предоставляет выписку о движении средств по счету лишь на основании решения, подписанного руководителем вышестоящей налоговой службы либо руководителем Федеральной налоговой службы России (или его заместителем).
Таким образом, гражданину придется отчитываться перед налоговой за поступления на свою банковскую карту только, если он вызвал обоснованные подозрения в уклонении от уплаты налогов и т.п.
Например, в ФНС поступило официальное заявление от управляющей организации, что в подведомственном ей доме нелегально сдается квартира в аренду. Это будет основанием для проведения проверки.
2. Какие поступления на карту облагаются налогом?
Как известно, закон обязывает граждан платить налог с доходов, которые они получили. И такими доходами могут признать зачисления на банковскую карту, если они несут экономическую выгоду для своего получателя и не подпадают под случаи освобождения от НДФЛ.
- В частности, к таким переводам относятся:
- — плата за имущество, которое продал гражданин (доход, превышающий налоговый вычет, облагается НДФЛ, если не истек предельный срок владения),
- — арендная плата за сдаваемое жилье,
— плата за выполненную работу или оказанные услуги (если заказчик не удержал налог) и т. д.
В качестве примера приведу решение суда, где с гражданина взыскали 2 млн рублей долга по НДФЛ по итогам проверки его банковской карты (Самарская область, Клявлинский р-й суд, дело № 2А-851/2016).
На нее зачислялись крупные суммы денег от различных организаций. Налоговая служба провела выездную проверку, запросила банковскую выписку о движении средств по карте, установила незадекларированные доходы и потребовала уплатить с них налог и пени.
Ответчик не смог предъявить документы, опровергающие доводы ФНС, и суд полностью удовлетворил требования службы.
3. Какие переводы на карту освобождены от налога?
Как разъясняет сама ФНС, не облагаются подоходным налогом денежные переводы на банковские карты граждан, если:
— деньги отправлены физическим лицом в качестве подарка (т. е. на безвозмездной основе) (п. 18.1 ст. 217 НК РФ),
— или перевод сделан от близкого родственника в рамках семейных отношений (Письмо ФНС от 27 июня 2018 № БС-3-11/4252@, Письмо Минфина России от 7 июня 2019 № 03-04-05/41947, п. 5 ст. 208 НК РФ).
Поэтому нет никаких оснований опасаться, что за получение денежного перевода от родственника или знакомого придется отчитываться перед налоговой и платить 13%.
Для большего успокоения можно указать в назначении платежа при переводе, что это подарок.
В россии ужесточили контроль за перевод с карты на карту
Защита от кибермошенников или тотальный контроль за безналичным денежным обращением?
После вступления в силу закона о переводе денег с карты на карту банки стали всё чаще блокировать сомнительные, по их мнению, операции. Эксперты усматривают в этом руку государства, которое стремится вывести теневое предпринимательство на белую сторону ведения бизнеса. Однако в борьбе за честный труд страдают простые граждане России.
Москвичка Майя Орлова:
Хотела оплатить такси, но поняла, что средств на карте недостаточно. Попросила мужа перевести тысячу рублей, однако банк эту операцию заблокировал. Пришлось решать вопрос с оператором колл-центра в то время, пока счётчик такси тикал.
А деньги чьи? В россии ужесточили контроль за перевод с карты на карту
Переполох в социальных сетях. Интернет-пользователи выливают во всемирную сеть гигабайты негодования. Люди возмущены тем, что Большой брат не просто следит, а контролирует безналичное денежное обращение.
Причём сумма перевода не имеет никакого значения – будь то 500 рублей или 5 миллионов. Подобная ситуация наблюдается и при переводах между депозитными счетами.
Операционисты всё чаще запрашивают то расписки с обоснованием того, на каком основании переводятся деньги, то свидетельство о браке, подтверждающее родство.
Валентин Катасонов, председатель Русского экономического общества им. С.Ф. Шарапова, профессор:
Банки в полной растерянности. Они не знают, как им действовать, когда какое-то физическое лицо открывает счет. Некоторые банки предпочитают, обжегшись на молоке, дуть на воду. Кто-то их наказал или пригрозил, я имею в виду с Неглинки или с Росфинмониторинга, и они уже боятся открывать новые счета. Банки боятся делать какие-то денежные переводы. Ситуация террора. Самого настоящего террора.
А тут ещё и законопроект подоспел об ужесточении ответственности за предпринимательскую деятельность. Если нелегальный бизнесмен не желает выходить из тени, за это должен полагаться штраф в размере до 30 тысяч рублей. Такую инициативу подготовила группа депутатов-единороссов. Предложение уже поддержали в Минюсте и в думской фракции Единой России.
Сообщается, что нововведение призвано поставить барьер для недобросовестных предпринимателей и создать в России честную и конкурентную среду. Эксперты полагают, что ловить незаконных бизнесменов будут как раз таки посредством отслеживания безналичных банковских операций.
Заподозрить человека в незаконной предпринимательской деятельности контролирующие органы смогут, если тот, например, получил на карту денежный перевод.
Михаил Хазин экономист:
Я могу вас уверить, что они внимательно посмотрят и любой перевод будет воспринят однозначно. Если тот, кто вам перевел деньги, либо является индивидуальным предпринимателем, либо занимается коммерческой деятельностью, а может, это частное лицо, которое может у вас что-либо купить.
И это будет воспринято как незаконная предпринимательская деятельность и вам будет выставлен штраф – просто начислен тупо. В реальности это означает, что люди перейдут на чистый кэш. Они закроют все карточки. Они будут выкидывать карточку «Мир».
Потом они будут устраивать демонстрации и говорить: нам не продают хлеб в магазине. Мы платим наличными – нам не дают.
Специалисты говорят: доказывать, что не верблюд и не жираф, человеку придётся в суде, предоставляя справки, в том числе о наличии родственных связей. Что сделать не всегда просто.
Dragon Images / Shutterstock.com
Лариса Науменко, заместитель руководителя Центра правового обслуживания:
Сейчас государство хочет взять на контроль безналичные переводы денежных средств – отслеживать переводы по карточкам, вменять именно это в предпринимательскую деятельность.
И у нас может сложиться ситуация, при которой каждый гражданин, который получает какие-то переводы на карту, по умолчанию будет считаться предпринимателем. Всё идет именно к этому.
Каждому придётся оправдываться, что я – не предприниматель, что это родственники или друзья кинули мне деньги.
Ей вторит Валентин Катасонов: «Я думаю, что суды, конечно, буду захлёбываться, поэтому я не исключаю, что это будет делаться в каком-то ускоренном упрощенном варианте: безакцептное списание, например, каких-то денег или безакцептное замораживание каких-то денег, или, может, появятся «тройки», как это у нас было в 20-е годы, которые будут в течение 5 минут рассматривать дело и выносить свой вердикт».
Эксперты уверены: тотальный контроль государства за безналичным денежным обращением приведет к тому, что пострадают в первую очередь не серые предприниматели, а обычные граждане, которым понадобились деньги на оплату такси или бизнес-ланча. Теневой же сектор перейдёт на чемоданный расчёт – наличные в России пока никто не отменял.
Банки повысят комиссии за прием карт в интернете после отмены льгот ЦБ :: Финансы :: РБК
Крупнейшие банки-эквайеры увеличивают размер комиссии за прием карт в онлайн-магазинах. С середины апреля ее сдерживал ЦБ, ограничивший тариф для борьбы с последствиями кризиса, но с 1 октября действие меры заканчивается
Кирилл Кухмарь / ТАСС
Банки решили после 1 октября повысить комиссии для интернет-магазинов за оплату товаров картами, так как ЦБ не стал продлевать действие льготной эквайринговой ставки в размере 1%.
Это планируют сделать Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, «Русский стандарт», Альфа-банк, Московский кредитный банк и «Открытие» — они вернут тарифы к докризисным значениям, следует из комментариев их представителей РБК.
Еще один крупный эквайер — Тинькофф Банк — не ответил на запрос.
Комиссия за эквайринг — это плата за прием карт, которую банки берут с магазинов.
Основная часть тарифа — межбанковская комиссия (interchange, заработок банка — эмитента карты) — устанавливается в соответствии с правилами платежной системы.
Оставшаяся часть — это комиссия банка-эквайера (отвечает за прием платежей в магазине) плюс комиссии в адрес платежной системы. Средний размер комиссии за эквайринг составляет 1,2–2,2% в зависимости от типа карты или категории товара.
На фоне пандемии коронавируса Банк России с 15 апреля по 30 сентября ограничил комиссию за прием карт уровнем 1% от стоимости товара для онлайн-продавцов.
Мера коснулась компаний из сегментов продуктов питания, лекарств и иных товаров медицинского назначения, одежды и товаров повседневного спроса.
Решение ограничить комиссии было непростым, но помогло бизнесу в период пандемии, сказал РБК представитель ЦБ.
Из-за решения ЦБ платежные системы с 1 октября возвращают на прежний уровень и межбанковские комиссии (часть эквайринговой ставки), которые также понижали (до 0,7%) на время пандемии, рассказали РБК представители Visa, Mastercard и «Мира». У «Мира» действуют пониженные ставки для медицинских учреждений, добавил представитель системы.
Параллельно со снятием ограничений по максимальным ставкам эквайринга платежные системы возвращают и уровень межбанковских комиссий к исходным значениям, объясняет руководитель департамента эквайринга ВТБ Алексей Киричек. Это значит, что издержки эквайринга увеличатся, что повлечет убытки при сохранении ставок на уровне 1%.
С 1 июля 2020 года фнс контролирует доходы россиян: что на самом деле стоит за такими заголовками новостей и кто нас контролирует
- Социальные сети и некоторые СМИ вновь пугают налогоплательщиков, распространяя информацию о том, что якобы с 1 июля 2020 года вступят в силу указания (без уточнения каких-либо реквизитов), согласно которым все банки будут в течение трех дней предоставлять налоговым органам данные обо всех операциях физических лиц по счетам и вкладам.
- Соответственно, объявляется, что налоговые органы получат полный доступ к сведениям о всех счетах физических лиц, а при обнаружении невыясненных поступлений инспекторы будут вызывать налогоплательщиков на допрос, а потом начислять НДФЛ, пени и штрафы на эти невыясненные платежи.
- Обращаем ваше внимание, что с 1 июля 2020 года каких-либо изменений в этой сфере пока не планируется, а указанная выше информация периодически тиражируется в интернете еще с 2018 года.
Ранее ФНС поясняла, что с 1 сентября 2016 года подпункт 1.1 статьи 86 НК РФ обязал банки сообщать в налоговые органы об открытии/закрытии счетов физических лиц. При этом те же формулировки, но в другом пункте, существовали в НК РФ с 1 июля 2014 года. Это значит, что доступ к информации о счетах граждан у налоговых органов есть уже почти 6 лет. С 1 июня 2018 года банки по запросам налоговых органов также обязаны предоставлять справки по счетам физлиц в драгоценных металлах.
Таким образом, все те обязанности банков, которые по сообщениям в социальных сетях и ряде СМИ должны вступить в силу с 1 июля 2020 года, уже давно действуют.
Но, как уже уточняла ФНС , запросить информацию о счетах, вкладах и электронных кошельках налоговые органы могут только при проведении проверок в отношении конкретного физического лица.
Например, если гражданин направил заявление о получении налогового вычета за покупку квартиры, не имея официального дохода.
В этом случае налоговая может заинтересоваться поступлениями на счета налогоплательщика.
При этом такие сведения налоговые органы могут запросить при согласии руководителя УФНС по субъекту РФ или руководства ФНС России.
Страшилки о тотальном контроле всех поступлений, включая мелкие, — не более, чем фейковая информация, распространяемая недобросовестными сайтами и гражданами для повышения своей популярности.
БУХПРОСВЕТ
По закону все без исключения банки обязаны сообщать в ИФНС по месту своего нахождения об открытии/закрытии счетов и вкладов организации, ИП и физлица. Также банки сообщают о предоставлении права или прекращении права организации и ИП использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, а также об изменении реквизитов корпоративных счетов.
Информация сообщается в электронной форме в течение трех дней со дня соответствующего события. Для этого никакого требования со стороны ИФНС не требуется.
Банки обязаны выдавать ИФНС справки о наличии счетов и вкладов и об остатках денежных средств на них в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа.
Предоставлять информацию о счетах и вкладах обязаны даже те банки, у которых была отозвана лицензия на осуществление банковских операций. Информация предоставляется до дня внесения в ЕГРЮЛ записи о ликвидации банка.
Справки о наличии счетов, вкладов и об остатках денежных средств, выписки по операциям могут быть запрошены налоговыми органами в случаях проведения налоговых проверок, а также в случаях вынесения решения о взыскании налога, принятия решений о приостановлении операций по счетам.
С 1 апреля 2020 года переводы на карту могут обложить ндфл
С 1 апреля 2020 года Федеральная налоговая служба России (ФНС) будет жестче контролировать поступления денежных средств на банковские карты и электронные кошельки россиян.
ФНС проверяла счета граждан и раньше, но теперь сведения об открытии и закрытии счетов, включая карты и теперь уже электронные кошельки, переводах (по запросу) будут поступать в налоговую инспекцию автоматически.
В том числе, ФНС сможет эффективнее следить за расходами граждан.
Контроль за доходами граждан будет осуществляться с помощью специального программного обеспечения (ПО), оно уже установлено банками и проходит тестирование. Программа называется СМЭВ (Система межведомственного электронного взаимодействия) «Интеграционный модуль».
Если клиент имеет регулярные поступления на карту или электронный кошелек, но они никак не документированы, ФНС можете инициировать проверку, по результатам которой потребовать оплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от поступлений, а также штраф за неуплату налогов. Внимание привлекут и крупные покупки, несоизмеримые с доходом гражданина.
Банки, в свою очередь тоже получат доступ к налоговой информации клиентов, что позволит им оценивать доходы клиента. Особенно это актуально для оценки долговой нагрузки заемщиков.
Стоит отметить, что банки не первый год ведут мониторинг за поступлениями денежных средств на счета и карты клиентов. Так, если гражданин регулярно получает переводы на карту и снимает с нее деньги, банк блокирует карту до выяснения источника происхождения средств.
Что в действительности меняется с 1 апреля 2020 года?
Федеральный закон от 29.09.2019 г. №325-ФЗ позволяет ФНС с 1 апреля 2020 года получать сведения об открытии и закрытии электронных кошельков физических лиц.
Сейчас у налоговой есть такая возможность только для счетов, включая банковские карты. Сведения об операциях по-прежнему предоставляются банками в налоговую только по запросу.
С 1 апреля 2020 года это будет осуществляться при помощи специального ПО, что сделает работу налогового органа более эффективной.
Порядок доступа ФНС к данным счетов граждан определен ст. 86 Налогового кодекса РФ.
Будет ли налог списываться автоматически?
Нет. Если у ФНС появятся подозрения, что гражданин укрывается от уплаты налогов, то сначала в отношении него должна быть проведена проверка. Налоговая отсылает в банк запрос, последний предоставляет ей детализацию по счетам.
Какие поступления на карты не облагаются НДФЛ?
Не подлежат налогообложению 13% и не требуют подтверждающих документов два вида денежных переводов:
- переводы от родственников
- денежный подарок от другого физлица.
Остальным гражданам, получающим переводы от организаций, в том числе оказывающих платные услуги другим физическим лицам, стоит начать беспокоиться о легализации своей деятельности, например стать самозанятым.
Ещё не всё..
А с 1 апреля 2021 года должны вступить в силу новые поправки в «антиотмывочный» закон 115-ФЗ, подготовленные Банком России. ЦБ дополняет основания для блокировки банковских карт и счетов банками, а также дает им право отказывать в обслуживании клиента и осуществлении операций, если по мнению банка операция носит сомнительный характер.
Например, будут признаваться сомнительными регулярные поступления от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на карты физлиц с дальнейшим их обналичиванием.
Сейчас предложения ЦБ проходят этап обсуждения.
Currencyhistory.ru
http://www.currencyhistory.ru/news/1929/s-1-aprelya-2020-goda-perevody-na-kartu-mogut-oblozhit-ndfl
Берут под колпак: налоговая начнет следить за всеми счетами россиян| Bankiros.ru
Ряд СМИ написали о том, что с 1 апреля Налоговая служба России начнет следить за счетами граждан в режиме онлайн. Речь идет и об электронных кошельках, которые сейчас контролируются слабо.
В своих рассуждениях издания ссылаются на некоего представителя банковского общества и письмо Минфина от июня 2019 года.
В статьях отмечено, что ФНС получит право отслеживать все операции по счетам россиян по картам и электронным кошелькам с 1 апреля 2020 года, и в случае подозрения на нелегальные операции, например, перевод ренты за квартиру, сданную «в серую», владелец счета получит штраф.
Портал Bankiros.ru решил разъяснить, как на самом деле обстоит ситуация.
Письмо, на которые ссылаются издания, разъясняет, чем отличаются доходы россиян, подлежащие налогообложению от неподлежащих. При этом в самом документе указано, что он не является нормативным актом и не имеет никакой законодательной силы.
По законодательству России, электронный кошелек является таким же счетом, а все средства на нем подлежат налогообложению в рамках законодательства. По запросу ФНС платежная система, открывшая электронный кошелек, обязана предоставить налоговой все интересующие сведения. То есть, такая норма уже действует сейчас.
Как рассказали Bankiros.ru в контактном центре ФНС, операции по банковским картам уже контролируются налоговой службой. Однако блокировать карты или снимать с них средства налоговый орган не в праве – это не в их полномочиях. Снять деньги со счета могут только банки по запросу судебных приставов.
Информация обо всех зарплатных начислениях и расходах отправляется в налоговые органы немедленно – по умолчанию.
При этом проверка в отношении физического лица может иметь камеральный характер – то есть в дистанционном режиме. Как показывает практика, объектом проверки граждане становятся сами.
Например, не имея никаких официальных доходов, человек покупает квартиру, а потом обращается в налоговую для получения налогового вычета.
«Скорее всего, издания имеют в виду письмо ИФНС, выпущенное в мае 2019 года. В нем сказано, что ФНС будет начислять НДФЛ, если заподозрит, что вы получаете деньги не в качестве подарка или родственной помощи. При этом подозрительными могут показаться любые платежи, осуществляемые на регулярной основе. – пояснил в беседе с Bankiros.ru владелец юридической компании «Бизнес без границ» Дмитрий Багров. — В настоящее время ИФНС и так контролирует операции по банковским картам физических лиц. Электронные кошельки тоже, но с оговорками. Например, в случае перевода с банковской карты физического лица на электронный кошелек, последний «засветится», то есть налоговая узнает о его существовании».
Юрист пояснил, что ранее, около 7 лет назад, ИНФС отслеживала операции по банковским картам исключительно выше 300 000 рублей. Сейчас отслеживаются любые операции, вне зависимости от суммы.
Дмитрий Багров подчеркнул, что заинтересовать налоговую могут только регулярные переводы вне зарплатного проекта. То есть, если вы где-то подрабатываете, при этом не платите налоги, но получаете средства на банковскую карту или электронный кошелек, вас действительно могут вызвать для объяснений.
Напомним, во время своей речи перед Госдумой на посту кандидата в премьер-министры России экс-глава налоговой Михаил Мишустин указал на необходимость создания единого реестра граждан.
Разработки этой системы ведутся последние несколько лет. Работа должна быть завершена к 2021 году.
Наличие единого реестра позволит увеличить эффективность налоговых сборов, а также эффективно помогать семьям, которые нуждаются в помощи со стороны государства.
Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.
Слухи о тотальной слежке ФНС за картами физлиц сильно преувеличены
19 февраля 202019:15
Согласно указаниям ст. 86 НК РФ, вступившим в силу 1 января 2020 года, все банковские учреждения обязуются по требованию налоговой службы передавать в ФНС сведения о движении средства на дебетовых картах клиентов-физлиц.
Это стало поводом для множества интернет-публикаций, в которых во всех устрашающих подробностях описывается страшное будущее.
В нём налоговая служба занимается изучением поступлений на пластиковые карты россиян и повсеместно вызывает их на допросы.
Уже несколько дней интернет-ресурсы, преимущественно региональные, пересказывают «новости» о том, что физические лица должны будут предъявить доказательства того, что денежные поступления не являются доходом за оказание каких-либо услуг или выполнение работ. А в том случае, если подтверждения не будут предоставлены, ФНС получает право взимать с «доходов» налог по стандартной ставке НДФЛ 13%.
Такие предсказания являются, мягко говоря, заблуждением — никакие поправки в Налоговый кодекс относительно обложения налогом поступлений на карту не были приняты.
Тем не менее интернет-ресурсы, позционирующие себя как «деловые», вовсю «раскручивают» тему. «Налоговая начнет отслеживать все переводы с карты на карту», — пишет Delovoe.TV, ссылаясь на сайт «ФедералПресс». Примечательно, что активной ссылкой читателя не балуют. А при попытке найти на «ФедералПресс» такую публикацию, оказывается, что она отсутствует.
Однако, это не мешает раскачиваться информационному, а точнее дезинформационому маятнику.
«Регулятор будет следить за всеми денежными поступлениями россиян с помощью специальной программы. Она передаст сотрудникам ФНС всю информацию об электронных кошельках, оформленных гражданином. Финансовые организации уже вовсю тестируют новое программное обеспечение. Если у налоговиков возникнут вопросы к клиенту, то будет произведено начисление НДФЛ, если доходы держателя карты утроятся, он получит штраф», — такие перспективы рисуют доверчивому пользователю.
Стоит уточнить, что сайт называет себя не иначе как «деловой портал, предназначенный для информирования российской бизнес-аудитории».
«В своей работе портал …делает все, чтобы избежать искажения информации», — указано на сайте.
Увы, в этот раз, видимо, не вышло.
Тем временем ФНС России сама разъяснила, в каких случаях счета физлиц подлежат налоговым проверкам.
Как констатирует информационно-правовой портал «Гарант.Ру», банки обязаны информировать налоговые органы по мотивированному запросу. В частности, с 1 апреля текущего года в налоговую службу банки обязаны будут предоставлять сведения по счетам электронных кошельков (п. 1.1 ст. 86 Налогового кодекса РФ в редакции Федерального закона от 29 сентября 2019 года № 325-ФЗ).
Однако запросить указанную информацию об операциях по счету физического лица, включая выписки по счетам, к которым привязаны платежные карты, налоговые органы могут только в рамках проведения налоговых проверок, согласованных с руководителем регионального Управления ФНС или руководителем ФНС России. Без проведения указанных проверок налоговые органы не имеют прямого доступа к счетам физлиц и не смогут контролировать движение средств по ним.
Основанием для проведения проверки может быть информация о том, что физлицо нелегально осуществляет предпринимательскую деятельность.
В этом случае такого «предпринимателя» действительно могут пригласить в налоговую инспекцию для дачи пояснений на предмет наличия незадекларированного дохода.
При этом ФНС России опровергает информацию о повсеместном вызове владельцев карт, а также применении санкций за все невыясненные поступления на карты граждан.
Банки начали отслеживать переводы физлиц
Стартовало тестирование программного обеспечения для отслеживания переводов россиян на банковские карты. А с 1 апреля под контроль попадут и электронные кошельки.
Ранее, с 1 июля 2019 года, в силу вступили поправки к НК РФ,
позволяющие Федеральной налоговой службе осуществлять полный контроль за
поступлениями средств на банковские счета российских граждан. О единой системе
отслеживания доходов и расходов россиян накануне также заявил новый премьер-министр
Михаил Мишустин.
На днях как минимум два российских банка подтвердили «Московской
газете» старт тестирования программы отслеживания движения денежных средств
с карты на карту их клиентов.
А с 1 апреля 2020 года в ФНС будет передаваться информация также и об электронных кошельках, оформленных на физические лица.
Если налоговая заподозрит, что денежный перевод не был
подарком, возвратом долга или родственной помощью, то будет начислен налог на
доход физлиц. Особенно это затронет регулярные перечисления.
При несогласии, россияне вправе оспорить необходимость уплаты НДФЛ с того или иного поступления на свой счёт. Для этого нужно представить в ФНС документальное подтверждение, что полученная сумма не является доходом. Если же это не убедит налоговую службу, то с физического лица могут взыскать сам налог, пени, а также штраф в размере 20% от суммы неоплаченного налога.
Бизнес под прицелом
В первую очередь, считают эксперты, эти ужесточения направлены на юридические лица и организации, скрывающих реальные доходы и расходы своей деятельности. В России таких насчитывают более 20 миллионов. С учётом многомиллиардного оборота транзакций, совершаемых ежедневно российскими гражданами, для контроля и анализа всех операций физлиц у банков и ФНС просто не хватит ресурсов.
Отметим, что никаких мер по изъятию средств со счетов физических лиц сейчас не производится в автоматическом режиме — необходимо решение суда. Пока лишь к подозрительным операциям может быть применена блокировка как самих этих операций, так и счетов.
Налоговое консультирование от АМЛ Групп
Нужна помощь? Возьмём на себя все налоговые заботы без штрафов и проблем с законом.
В рамках налогового консультирования компания АМЛ Групп помогает бизнесу планировать налоговые платежи. Мы поэтапно настроим систему налоговой безопасности согласно индивидуальным потребностям клиента и сферы деятельности вашей компании.
Наши специалисты всегда на связи и оперативно ответят по удобным вам онлайн- и офлайн-каналам коммуникации.
Есть вопросы? Проконсультируем!
Налоговая: вся правда о контроле ваших счетов и доходов
20 июня, спустя неделю после выхода нашей статьи, ФНС официально опровергла слухи о слежке за счетами и автоматическом начислении налогов со всех поступлений на карты.
- В налоговом кодексе есть изменения с 1 июня. В нескольких статьях появилось упоминание счетов в драгоценных металлах.
- В контроле за счетами в банках нет ничего нового. Банки и раньше были обязаны отвечать на запросы по поводу операций и остатков на счетах.
- Налоговая проверяет операции по счетам и картам только при наличии законных оснований. Банк передает информацию только по официальному запросу. Автоматически ничего начислять не будут.
- Чтобы что-то доначислить, налоговая должна доказать нарушение. Не со всех переводов на карту надо платить налог.
- Новость про тотальный контроль — вброс, фейк и провокация.
СМИ постоянно сеют панику на ровном местеА мы нет. Читайте правду о российских законах — без истерик и перегибов
О контроле переводов написано в статье 86 НК. Банки обязаны передавать в налоговую информацию о том, что такому-то человеку или компании открыли счет, вот реквизиты. А если налоговая пришлет официальный запрос, банк должен сообщить, сколько денег есть на счетах и какие по ним были операции. В таком виде эта норма действует с 2013 года.
С 1 июня в эту статью добавили упоминание счетов в драгоценных металлах. Теперь и о них банки тоже должны сообщать в налоговую.
Контроль за доходами есть, но это не контроль за каждым переводом. Налоговая не начислит НДФЛ с каждой суммы, по которой нет документов. Для большинства людей поправки о металлических счетах вообще ничего не значат.
Чтобы налоговая сделала в банк запрос о движении и об остатках по счетам, у нее должны быть основания и документы. Причины запроса могут быть, например, такими:
- налоговая проверка;
- долги по налогам;
- приостановление операций по счетам.
Все это не значит, что теперь налоговая будет следить вообще за всеми операциями, а банк будет все это автоматически ей сообщать.
Может, но, несмотря на полномочия налоговой, это не так просто. С компаниями и ИП все понятно: там по каждому поступлению должны быть документы и по выписке сразу можно выяснить, что это за деньги — возврат займа или выручка.
С физлицами сложнее. Сначала налоговая должна найти основания для проверки. Если такие основания нашлись, она может сделать запрос в банк и узнать, что кому-то на карту иногда приходят какие-то деньги. Одна сумма — это зарплата, а по другим ничего не понятно.
Даже если налоговая увидит такие суммы, она не сможет автоматически начислить с них налоги. У налогоплательщика запросят пояснения: откуда деньги и за что. Но и это еще не повод что-то начислять. Есть целый список доходов, с которых платить налоги не нужно.
Например, возврат долга или денежный подарок от другого человека не облагаются НДФЛ. А любую сумму можно назвать подарком. И это налоговая должна доказать, что на самом деле деньги — это не подарок, а оплата услуг.
Не налогоплательщик доказывает, что не виноват, а налоговая ищет доказательства его вины. А вот если найдет и все задокументирует, только тогда может быть штраф — 20% от неуплаченной суммы.
Но это тоже не новость: такой штраф был всегда и действует для любых недоимок.
Вот советы для самых осторожных.
Просите тех, кто вам переводит деньги, указывать комментарий к платежу. Например: «подарок к дню рождения», «возвращаю долг», «любимая, купи себе шубу».
Оформляйте документы на крупные суммы. Налоговая физически не может проверить все переводы по 1000 рублей, даже если сделает запросы по всем клиентам банков. Но есть смысл спросить у вас, что за 100 тысяч рублей вы получаете каждый месяц на карту.
Если это друг возвращает вам долг по частям, хорошо бы иметь документ — договор займа или хотя бы расписку.
Если вы получили на счет деньги от продажи Макбука, пригодится документ, который подтвердит, что вы продали именно Макбук и что он принадлежал вам больше трех лет, поэтому нет ни налога, ни декларации.
Контроль счетов физлиц: докажи, что не бизнесмен
Добрый день.
Хочу вернуться к ст. 86 НК РФ и к тому, что налоговики с 2020 года начнут контролировать счета физлиц.
На эту тему есть специальное разъяснение ФНС России, если ты не можешь объяснить, откуда деньги падают на карточку, например, перевод от родственников, то налоговики имеют право посчитать это предпринимательской деятельностью.
И доначислить НДС, НДФЛ, пени и штраф от 20 до 40% по ст. 122 НК РФ. Плюс за несдачу декларации по ст. 119 НК РФ еще оштрафуют от 5% до 30% от суммы недоимки. Все это правда.
Но не стоит бояться. Есть ст. 86 НК РФ, которую мы сейчас разберем.
Если законодатели не внесут в НК РФ изменения, которые ужесточат ситуацию, то в этом году, да и 2020 году, физлицам опасаться нечего.
Потому что в статьях, которые я читал в СМИ, никто толком не анализировал информацию. Все запугивали: «О, ужас, всем конец! Налоговики будут контролировать счета физлиц. Абсолютно все счета. И всем будет туго».
Итак, согласно пп. 1.1 п. 1 ст.
86 НК РФ: «Банк обязан сообщить в налоговый орган по месту своего нахождения информацию об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита) организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем, о предоставлении права или прекращении права организации, индивидуального предпринимателя использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, а также об изменении реквизитов корпоративного электронного средства платежа. Информация сообщается в электронной форме в течение трех дней со дня соответствующего события».
Но п. 2 ст. 86 НК РФ несколько облегчает ситуацию. Тут написано, что банки обязаны выдавать налоговым органам справки о наличии всех ваших счетов, выписки по операциям, включая электронные деньги и электронные площадки. Все это правда.
И банки передадут все эти документы со всеми транзакциями и операциями в течение 3 дней с момента получения мотивированного запроса налоговых органов. Плюс заключается в том, что сейчас налоговики не получают информацию о всех операциях по вашим счетам автоматически. Это первый плюс.
И второй плюс для вас как физлиц еще лучше: «Справки о наличии счетов, вкладов (депозитов) и (или) об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах, вкладах (депозитах), выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, в банке, справки об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств могут быть запрошены налоговыми органами при наличии согласия руководителя вышестоящего налогового органа или руководителя (заместителя руководителя) федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов…».
То есть налоговая инспекция не может получить справки по движению средств на ваших счетах просто по собственному решению. Прежде чем получить всю информацию, они должны обосновать свою позицию и получить разрешение регионального налогового органа или федерального налогового органа.
Это не сложно, но это станет хоть каким-то ограничителем. Я считаю, что в этом и заключается хорошая новость, в сравнении с новостями от СМИ, которые писали, что: «Ай-я-яй, теперь у налоговиков есть полный доступ к нашим операциям по нашим счетам».
Да, доступ есть, но… Во-первых, это доступ не в автоматическом режиме. Во-вторых, разрешение на запрос налоговики должны получить в региональной инспекции или в федеральной налоговой инспекции.
Это некий барьер для того, чтобы налоговики на местах не злоупотребляли сбором данных о физлицах в каких-то корыстных целях.
Рекомендую вам распечатать и проанализировать ст. 86 НК РФ. И будем надеяться, что в следующем году наши законодатели не примут никаких законов, которые еще больше ухудшат положение налогоплательщиков.
А так, тенденция довольно простая: государство в полной мере способно контролировать каждую нашу копейку, каждое передвижение, каждый вздох, ну а в будущем оно собирается это контролировать еще качественней и эффективнее.
- Спасибо и удачи в делах.
- ЗАПИСАТЬСЯ НА СЕМИНАР ПО НАЛОГАМ
- (Visited 3 938 times, 1 visits today)
(7